Diligencia debida | Juan Luis Martínez-Carande

Archivos con la etiqueta ‘Diligencia debida’

LA AEAT ENTRA EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES.

      Actualmente, la Agencia Estatal de la Administración Tributaria desempeña un papel secundario en la lucha contra el blanqueo de capitales. Y ello porque las competencias en la materia están atribuidas fundamentalmente a otros órganos, como son: El SEPBLAC,  órgano de apoyo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales,  como Unidad [...]

¿Quién vigila a los guardianes? (I. Los PRP o PEPs)

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En los últimos años, nuestro ordenamiento, en consonancia con las directivas europeas, está construyendo un régimen de compliance que trata de poner coto a determinadas conductas, relacionadas fundamentalmente con la corrupción y el blanqueo de capitales. Uno de los aspectos que más llaman la atención de dicha regulación es la delimitación de su ámbito de [...]