Archivos de 2014

LA AEAT ENTRA EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES.

Juan Luis Martínez-Carande

      Actualmente, la Agencia Estatal de la Administración Tributaria desempeña un papel secundario en la lucha contra el blanqueo de capitales. Y ello porque las competencias en la materia están atribuidas fundamentalmente a otros órganos, como son: El SEPBLAC,  órgano de apoyo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales,  como Unidad […]

El conflicto de intereses: implicaciones en el ámbito del Compliance.

Juan Luis Martínez-Carande

  Las normas para prevenir el conflicto de intereses, en cuanto circunstancia que afecta a la adecuada toma de decisiones, son una constante en los ordenamientos jurídicos, tanto públicos como privados. Ejemplos son los artículos 217 y 219 de la Ley Orgánica 6/1985 del Poder Judicial en materia de incompatibilidades de los jueces, el artículo […]

LA CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS EN EL NUEVO REGLAMENTO DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES. EL ARTÍCULO 29 DEL REAL DECRETO 304/2014: UNA PUERTA AL CAOS DOCUMENTAL.

Juan Luis Martínez-Carande

  El Real Decreto 304/2014 que aprueba el reglamento de la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales, regula las obligaciones de conservación de documentos en los artículos 28 a 30. Tras regular el artículo 28 la conservación de los documentos de diligencia debida, el artículo 29.1, dispone que “ Los sujetos obligados conservarán los […]

La exigencia de certificado de antecedentes penales en el nuevo Reglamento de Prevención de Blanqueo de Capitales.

Juan Luis Martínez-Carande

  El Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, establece la obligación, para los sujetos obligados, de exigir el certificado de antecedentes penales en los nuevos nombramientos y […]

Los órganos de control interno en el nuevo Reglamento de prevención de blanqueo: dudas.

Juan Luis Martínez-Carande

El recién publicado Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, viene por fin a cubrir las lagunas interpretativas de una Ley dictada en materia tan crítica como el […]

¿Quién vigila a los guardianes? (I. Los PRP o PEPs)

Juan Luis Martínez-Carande

En los últimos años, nuestro ordenamiento, en consonancia con las directivas europeas, está construyendo un régimen de compliance que trata de poner coto a determinadas conductas, relacionadas fundamentalmente con la corrupción y el blanqueo de capitales. Uno de los aspectos que más llaman la atención de dicha regulación es la delimitación de su ámbito de […]

Aproximación al riesgo geográfico en materia de compliance

Juan Luis Martínez-Carande

En un mundo global, el elemento geográfico va a ser decisivo, dentro del área de Compliance. En efecto, al analizar los factores de riesgo que afectan a las organizaciones, tendremos que ponderar el grado de riesgo, en función de los países o jurisdicciones en los que se desarrolla la actividad del sujeto, así como de […]